【www.yinlingw.com--基金估值】
基金持有份额和持有金额的区别在于金额是资金量的不同，份额是股份的不同，占的比例的不同。基金总份额就是持有多少份基金，类似于股票持有多少股;基金总金额就是所持有的基金总共值多少钱，相当于用总份额×净值。
基金份额是指基金发起人向投资者公开发行的，表示持有人按其所持份额对基金财产享有收益分配权、结算后剩余财产取得权和其他相关权利，并承担相应义务的凭证。
基金估值的主要方法：
1、上市流通的有价证券，以估值日在证券交易所挂牌的市价(平均价或收盘价)估值;估值日无交易的，交易日的市价估值。
2、未上市的股票分两种情况：本上市流通的属于增发新股或配股的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价计算，该日无交易的，以一日的市价计算;未上市流通的属于首次公开发行的股票以其成本价计算。
3、未上市国债及银行存款，以本金加计至估值日止应计利息额计算。
4、配股权证，从配股除权日起到配股确认日止，按市价高于配股价的差额计算;如果市价低于配股价，按配股价计算。
5、未上市的其它证券以其成本价计算。
6、派发的股息红利、债券利息，以至估值日为止的实际获得额计算。
7、基金合同要求的其他方法。可以从基金资产总值中减去的负债和费用主要包括：应付赎回款、应付管理费、应付托管费、应付佣金、应付利息、应付收益、应交税金、其他应付款等。
